Risikofrüherkennung im Gewerbekunden-Kreditgeschäft

Risikoorientierte Analyse von Einnahmen-Überschuss-Rechnungen

Sie sind bei der Bonitätsanalyse von nicht-bilanzierenden Gewerbekunden besonders gefordert. Im Gegensatz zum periodengerechten Jahresabschluss bei bilanzierenden Kunden erstellt der Kunde nach § 4 Abs. 3 EStG lediglich einen zahlungsflussorientierten Vergleich von den Einnahmen und Ausgaben eines Geschäftsjahres. Hierbei hat der Gewerbekunde zahlreiche Gestaltungsmöglichkeiten, die nicht immer aus den Unterlagen zu erkennen sind.

Ihre Aufgabe ist es, bei der Bearbeitung und Analyse dieser Kreditengagements im Vergleich zu bilanzierenden Kunden die Datenbasis ausführlicher aufzubereiten und Analysemethoden einzusetzen, die Ihnen frühzeitige Risikosignale bei der Beurteilung des Kunden geben.

Unser Seminar führt Sie in das Thema ein und vermittelt Ihnen eine standardisierte Vorgehensweise, wie Sie nicht-bilanzierende Kunden analysieren. Hierdurch erhalten Sie die Möglichkeit, risikoorientiert auf im Zeitablauf eintretende Bonitätsänderungen frühzeitig zu reagieren. Darüber hinaus zeigen wir Ihnen den sinnvollen Einsatz weitergehender Unterlagen für Ihre Prüfung wie Steuerbescheid, Summen- und Saldenliste zur Einnahmen-Überschuss-Rechnung.

Inhalte des Seminars Risikofrüherkennung im Gewerbekundenkreditgeschäft

  • Grundlagen der Einnahmen-Überschuss-Rechnung nach § 4 Abs. 3 EStG sowie ihre Vor- und Nachteile
  • Gestaltungsmöglichkeiten in der Einnahmen-Überschuss-Rechnung
  • Quick-Check, Aufbereitung und risikoorientierte Analyse
  • Ergänzende Unterlagen und deren Analyse
  • Ableitung der nachhaltigen Kapitaldienstfähigkeit
  • Herleitung des Kreditbedarfs

Teilnehmerkreis

Sie profitieren als Fach- oder Führungskraft im Kreditgeschäft, in der Intensiv- oder Sanierungsabteilung sowie als Kreditsachbearbeiter, -referent bzw. als Risk Manager.

Termine & Orte

Die Termine für das Seminar sind derzeit in Abstimmung und werden in Kürze veröffentlicht. Für die Durchführung als Inhouse-Seminar sprechen Sie uns an.

Referenten

Marc Ackermann

Diese Veranstaltung wird von unserem Kooperationspartner Academy of Finance Bonn durchgeführt.